“延期交卷”兩個月后，市場未能等到貴陽銀行對于證監(jiān)會反饋意見的回復(fù)，而是等到貴陽銀行撤回定增申請文件并將重新申報(bào)的消息。于貴陽銀行而言，煩心事不只定增“命途多舛”這一樁，今年6月30日，銀保監(jiān)會一次性公示10張罰單直指貴陽銀行以貸還貸、掩蓋不良等多項(xiàng)違規(guī)行為。該行2017年以來不良貸款率不斷攀升，如何厘清合規(guī)工作、提高資產(chǎn)質(zhì)量、避免風(fēng)險(xiǎn)積聚，成為貴陽銀行當(dāng)下需要面對的首要考驗(yàn)。

定增“一波三折”

自今年1月披露定增計(jì)劃以來，貴陽銀行已兩次修訂定增方案，最新情況顯示，因定增事項(xiàng)此前確定的8名認(rèn)購對象不滿足監(jiān)管新規(guī)中關(guān)于戰(zhàn)略投資者的相關(guān)要求，該行將申請撤回非公開發(fā)行申請文件并將重新申報(bào)。

根據(jù)貴陽銀行公告，7月20日，該行與廈門國貿(mào)(7.030, -0.05, -0.71%)等8家公司分別簽署了《終止協(xié)議》，在貴陽銀行7月20日新披露的二次修訂后的定增方案中，定增發(fā)行對象由原來的8名對象修訂為不超過35名特定投資者，目前本次發(fā)行尚未確定發(fā)行對象。

根據(jù)計(jì)劃，貴陽銀行本次非公開發(fā)行A股股票數(shù)量為不超過5億股(含本數(shù))，募集資金總額為不超過人民幣45億元(含)，扣除相關(guān)發(fā)行費(fèi)用后將全部用于補(bǔ)充公司核心一級資本。

據(jù)了解，貴陽銀行成立于1997年4月9日，2016年8月16日該行在上交所掛牌上市，是我國中西部首家A股上市城商行。自上市以來，貴陽銀行一直未通過發(fā)行普通股進(jìn)行股權(quán)融資。至2019年末，貴陽銀行核心一級資本充足率由上一年度的9.61%下降0.22個百分點(diǎn)至9.39%，截至今年3月末，該行核心一級資本充足率有所回升，為9.59%。

貴陽銀行在定增方案中指出，公司有必要通過進(jìn)一步充實(shí)資本、提高資本充足率水平，以增強(qiáng)應(yīng)對復(fù)雜國際環(huán)境和國內(nèi)宏觀經(jīng)濟(jì)變化的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。然而回溯該行定增“補(bǔ)血”過程稱得上是“一波三折”。

今年1月貴陽銀行董事會通過了定增方案，隨后“撞上”再融資新規(guī)，3月2日，貴陽銀行依據(jù)新規(guī)對定增方案進(jìn)行了第一次調(diào)整;4月24日，證監(jiān)會向貴陽銀行出具了《行政許可審查一次反饋意見通知書》，要求該行30日內(nèi)對認(rèn)購對象、關(guān)聯(lián)交易、理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等11個問題進(jìn)行說明。5月20日，貴陽銀行公告稱，由于本次反饋意見部分問題回復(fù)需要進(jìn)行充分論證和補(bǔ)充完善，整體回復(fù)工作量較大，公司已申請延期至7月23日前回復(fù)。

彼時也掀起了市場對于貴陽銀行“延期交卷”是否因?yàn)槠鋵ψC監(jiān)會提出的問題存在回復(fù)困難的討論。如今謎底揭開，貴陽銀行表示原定增方案的8名認(rèn)購對象不滿足證監(jiān)會3月20日下發(fā)的《發(fā)行監(jiān)管問答——關(guān)于上市公司非公開發(fā)行股票引入戰(zhàn)略投資者有關(guān)事項(xiàng)的監(jiān)管要求》。不過這距離證監(jiān)會提出該項(xiàng)要求已有4個月，針對為何時隔數(shù)月才決定撤回申請，貴陽銀行方面未對北京商報(bào)記者作出回復(fù)。

而此次撤回定增申請?jiān)偕陥?bào)對于貴陽銀行來說會有何影響也備受市場關(guān)注。對此投行從業(yè)人士何南野對北京商報(bào)記者表示，撤回定增整體影響不大，但會拖慢定增實(shí)施進(jìn)度，不利于定增募資的盡早完成。

貴陽銀行在7月20日的公告中也表示，公司將結(jié)合監(jiān)管政策、資本市場情況、公司戰(zhàn)略規(guī)劃及發(fā)展需求等，修改調(diào)整非公開發(fā)行方案并盡快重新申報(bào)。關(guān)于證監(jiān)會提出的問題是否還需回復(fù)，貴陽銀行指出，申請文件撤回后，公司不需再對問題進(jìn)行回復(fù)。如重新申報(bào)后證監(jiān)會再次出具相關(guān)反饋意見的，公司屆時將根據(jù)證監(jiān)會要求進(jìn)行回復(fù)。

以貸還貸、粉飾不良遭罰

事實(shí)上，貴陽銀行近期的煩心事不斷。6月30日，貴州銀保監(jiān)局一連公示了對貴陽銀行及相關(guān)負(fù)責(zé)人的10張行政處罰信息表，該行因以貸還貸、掩蓋不良等多項(xiàng)違法違規(guī)事實(shí)，被貴州監(jiān)管局合計(jì)罰款260萬元。此外，三名相關(guān)責(zé)任人也被處罰共20萬元。

具體來看，貴陽銀行因代為履職超過規(guī)定期限，股東出質(zhì)銀行股份未向董事會備案，違規(guī)為環(huán)保排放不達(dá)標(biāo)、嚴(yán)重污染環(huán)境企業(yè)提供授信，被罰60萬元;因向關(guān)系人發(fā)放信用貸款，被罰50萬元;因理財(cái)資金借助通道發(fā)放委托貸款，部分資金被挪用于兌付融資人發(fā)行的私募債，從部分理財(cái)產(chǎn)品中提取投資風(fēng)險(xiǎn)互換金用于調(diào)節(jié)收益、剛性兌付，領(lǐng)罰50萬元;因以貸還貸、掩蓋不良，貸款五級分類不準(zhǔn)確，被罰30萬元;因以自有資金借道發(fā)放信托貸款，大部分用于置換表內(nèi)信貸資產(chǎn)及承接類信貸資產(chǎn)隱匿不良，領(lǐng)罰30萬元;因重要崗位輪崗執(zhí)行不到位，被罰20萬元;因理財(cái)資金投資本行信貸資產(chǎn)收益權(quán)，罰款20萬元。

從罰單披露的內(nèi)容可以發(fā)現(xiàn)，貴陽銀行在信貸管理等方面埋下了不小的隱患，亟待整改。此次領(lǐng)罰也迎頭趕上銀保監(jiān)會加大對銀行資產(chǎn)質(zhì)量真實(shí)性的核查力度。

今年6月24日，銀保監(jiān)會發(fā)布關(guān)于開展銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)市場亂象整治“回頭看”工作的通知，其中對于銀行機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量真實(shí)性提出工作要點(diǎn)：包括人為操縱風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果，隱匿資產(chǎn)質(zhì)量;違規(guī)通過以貸還貸、以貸收息、虛假盤活等方式延緩風(fēng)險(xiǎn)暴露，掩蓋不良貸款;違規(guī)通過第三方代持、為不良資產(chǎn)受讓人提供融資等方式實(shí)現(xiàn)不良資產(chǎn)的非潔凈出表;直接或借道各類資管計(jì)劃在信用風(fēng)險(xiǎn)等未轉(zhuǎn)移或未完全轉(zhuǎn)移的情況下將不良資產(chǎn)移出資產(chǎn)負(fù)債表。

此前6月4日，銀保監(jiān)會新聞發(fā)言人答記者問時也強(qiáng)調(diào)，今年要有效應(yīng)對銀行不良資產(chǎn)反彈。堅(jiān)決治理各種粉飾報(bào)表的行為，督促銀行做實(shí)資產(chǎn)分類、真實(shí)暴露不良、足額計(jì)提撥備。疏通不良資產(chǎn)核銷、批量轉(zhuǎn)讓及抵債資產(chǎn)處置等政策堵點(diǎn)，指導(dǎo)銀行采用多種方式加大不良處置。

不良率連年攀高

北京商報(bào)記者注意到，近年來，貴陽銀行業(yè)績保持穩(wěn)步增長，Wind數(shù)據(jù)顯示，2017-2019年該行凈利潤分別為45.3億元、51.37億元、58億元，今年一季度該行凈利潤15.06億元。

然而近年來貴陽銀行資產(chǎn)質(zhì)量卻存在考驗(yàn)。2017年以來，貴陽銀行不良貸款率不斷攀升，2017-2019年分別為1.34%、1.35%、1.45%。進(jìn)入2020年，該行資產(chǎn)質(zhì)量繼續(xù)承壓，截至今年3月末，不良貸款率達(dá)1.62%。而根據(jù)監(jiān)管罰單，貴陽銀行披露的信息或許已是經(jīng)過“修飾”后的結(jié)果。

對于監(jiān)管罰單如何整改、在合規(guī)風(fēng)控管理上將采取哪些舉措、如何應(yīng)對不良貸款壓力等問題，北京商報(bào)記者嘗試采訪貴陽銀行，不過截至記者發(fā)稿，尚未獲得回復(fù)。

“與互聯(lián)網(wǎng)巨頭相比，中小銀行客戶數(shù)據(jù)較少且數(shù)據(jù)維度不夠豐富，這導(dǎo)致其在風(fēng)險(xiǎn)控制方面能力不足，通過以貸養(yǎng)貸等方式變相降低壞賬率的情況時有發(fā)生。”麻袋研究院高級研究員王詩強(qiáng)對北京商報(bào)記者如是說。

受疫情影響，于中小銀行而言，若不能在業(yè)務(wù)模式、風(fēng)控策略等方面進(jìn)行調(diào)整，不良貸款很可能在長期再次積累。

7月23日，來自銀保監(jiān)會官網(wǎng)發(fā)布的信息顯示，7月20日，銀保監(jiān)會召開2020年年中工作座談會暨紀(jì)檢監(jiān)察工作(電視電話)會議，會議再次作出要求，要提早謀劃應(yīng)對銀行業(yè)不良資產(chǎn)大幅增長，按照實(shí)質(zhì)重于形式的原則，嚴(yán)格資產(chǎn)質(zhì)量分類，做實(shí)利潤、提足撥備、補(bǔ)充資本，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。

眼下，中小銀行在提高資產(chǎn)質(zhì)量和不良資產(chǎn)處置方面還需要做哪些工作?

王詩強(qiáng)指出，在提高資產(chǎn)質(zhì)量、降低壞賬率方面，中小銀行短期可以與金融科技巨頭合作，借助后者的風(fēng)險(xiǎn)能力降低壞賬;長期看，中小銀行要通過多種方式提高客戶數(shù)量和活躍度，盡可能多地掌握客戶數(shù)據(jù)，精準(zhǔn)畫像，這樣才能降低壞賬率。比如一些大銀行通過多種途徑鼓勵用戶使用該行信用卡，積累客戶數(shù)據(jù)，了解客戶消費(fèi)偏好、還款能力，就是不錯的舉措。此外，部分銀行內(nèi)部風(fēng)控不到位，也是導(dǎo)致壞賬率較高的一個重要原因，因此，制定相應(yīng)的內(nèi)部控制制度，并安排合格的管理人員監(jiān)督各部門嚴(yán)格執(zhí)行，才能控制風(fēng)險(xiǎn)，降低壞賬。